Tribunal confirma juicio contra empresario vitivinícola por desbaratamiento de empresa y balances falsos

La Justicia argentina ratificó la elevación a juicio oral del empresario vitivinícola Marcelo Bocardo, titular de Jugos Australes S.A., por los delitos de desbaratamiento de empresa y uso de balances falsos, al rechazar su apelación. La decisión del Tribunal Penal Colegiado confirma lo dispuesto previamente por la jueza de Garantías, que había encontrado elementos suficientes para avanzar con el proceso judicial. Asimismo, se negó el levantamiento de la medida que le impide salir del país.

Impacto en Jugos Australes S.A. y Iberte

El fallo subraya que existen pruebas claras de que Bocardo afectó gravemente el normal funcionamiento de Jugos Australes S.A., al solicitar el concurso de la empresa cuando esta no estaba en cesación de pagos, con el aparente objetivo de vaciarla y dejar sin garantías a su acreedor Iberte S.A. El tribunal destacó, además, el incumplimiento “gravísimo” de un contrato de compraventa de mosto que comprometía a la compañía con pagos anticipados que nunca fueron honrados con el correspondiente suministro de producto.

En distintas instancias judiciales, incluso en sede penal, el propio Bocardo reconoció adeudar a Iberte aproximadamente 7 millones de dólares, cifra que resulta inferior a la que finalmente fue determinada en la sentencia, que actualmente ronda los 14,5 millones de dólares.

Marcelo Boccardo, el empresario vitivinícola elevado a juicio

El entramado empresarial

Bocardo dirige un conjunto de empresas en Argentina y el exterior, incluyendo Eco Green International LLC y Eco Red LLC en Estados Unidos, así como Recoleto S.A. y Miravalles S.A. La AFIP ha formalizado que este conjunto de sociedades integra un grupo económico consolidado. La operatoria denunciada por Iberte involucró pagos anticipados por mosto que nunca se materializaron, ejecutados a través de la trader estadounidense Eco Green International.

Causas penales y fiscales en curso

Actualmente, tanto Bocardo como su contador y auditor externo, Carlos Del Favero, enfrentan imputaciones por los delitos de desbaratamiento de empresa y uso de balances falsos. La causa penal ya fue elevada a juicio y ha sido confirmada por la jueza de Garantías y, ahora, por la Cámara de Apelaciones.

Paralelamente, la fiscalía ha remitido una compulsa por lavado de activos a la Justicia Federal, vinculada al ingreso irregular de divisas a través de Eco Green International. Bocardo también enfrenta sumarios del BCRA por no ingresar divisas, sanciones de la AFIP por subfacturación y falta de pago del impuesto a las ganancias, y ha sido excluido del registro de exportadores. Sus bienes y cuentas tanto en Argentina como en Estados Unidos se encuentran embargados.

Estrategia dilatoria sin efecto

El fallo judicial pone fin a la estrategia dilatoria del empresario y sus empresas, dejando en evidencia que deberán afrontar el juicio oral y responder por las causas penales y fiscales pendientes. La decisión del Tribunal Penal Colegiado refuerza la acción judicial sobre irregularidades corporativas que, según los informes, habrían afectado gravemente a acreedores y al normal funcionamiento de la empresa.